本文是宅點百科阿聯酋開公司系列的一篇，寫給準備在阿聯酋開公司、要替公司開企業帳戶的讀者（香港、台灣、中國大陸、新加坡、馬來西亞及其他地方，含人不在阿聯酋的人）。內容包括：
- 阿聯酋公司開銀行帳戶的基本資格
- 認識客戶（Know Your Customer，KYC）查核：銀行確認客戶是誰、做什麼業務的程序
- 實益擁有人（Beneficial Owner，UBO）查核：找出公司背後真正受益或真正做主的人
- 常見文件和拒絕原因
公司成立和銀行開戶是兩個不同的程序，銀行會依反洗錢規則另外審核。公司形式和實體要求的差異，可以先看主文 外國人在阿聯酋開公司前，先了解 Mainland、Free Zone、Offshore 與實體要求。
貫穿全文的舉例（虛構情境）：住在台北的林小姐，和兩位住在香港的朋友合開一家阿聯酋貿易公司。林小姐持股不到 25%，但負責公司的日常經營；三位股東都不是阿聯酋居民。以下各節會把規則套進這個情境。
拿到公司牌照，銀行就一定會開戶嗎？
銀行沒有因為公司已註冊、領有牌照就必須開戶的義務。
原因在阿聯酋 2025 年的反洗錢施行規則：
- 金融機構如果無法完成客戶盡職調查（Customer Due Diligence，CDD），不得建立或維持業務關係，也不得執行交易；必要時還需要考慮申報可疑交易。
- CDD＝銀行查清楚客戶身份、業務和所有權結構的程序。
- 申報可疑交易＝銀行發現交易可疑時，提出正式通報。
- 另有例外：如果銀行懷疑犯罪，而且有合理理由認為執行 CDD 會驚動客戶，可以不執行 CDD，但必須申報可疑交易並說明原因。這是避免打草驚蛇的安排，不是一般的免查核。
對讀者的意思是：公司設立成功，只是取得申請企業帳戶的基本資格之一；銀行如果無法完成 CDD，就不能開戶。以林小姐的公司為例，牌照到手只代表可以開始申請，不代表帳戶一定開得成。
銀行除了牌照，還會查哪些資料？
簡單說，銀行要確認「這家公司是誰的、由誰控制、做什麼生意、開戶要做什麼」。
按照反洗錢施行規則，銀行對法人或法律安排（法人＝公司這類在法律上可以自己擁有財產、簽約的組織；法律安排＝例如信託這類不是公司、但同樣用來持有或管理財產的安排），需要取得：
- 名稱、法律形式、組織文件
- 公司稅適用法人的稅號
- 唯一參考號碼（如有）
- 註冊辦公室或主要營業地地址，以及佐證
- 高階管理人員等資料
- 外國法人另外列出他們的阿聯酋法律代表姓名和地址（如有）
銀行也會核對代理人（代表公司辦手續的人）的授權和身份，了解業務關係的目的和預定性質，以及客戶的業務、所有權和控制結構。
持股不到 25%，銀行就一定查不到我嗎？
持股不到 25% 的人，仍然可能因為擁有實際控制權益或其他控制關係，被銀行列為實益擁有人查核。
反洗錢施行規則要求銀行按照風險，識別並合理核驗法人客戶的實益擁有人，順序是：
- 先查最終單獨或共同持有實際控制權益、或 25% 以上股份的自然人（自然人＝真實的個人，不是公司）。
- 如果有疑問、持股的人不是實益擁有人，或沒有人以股權控制，就再查其他直接或間接的法律或實際控制人。
- 仍然無法識別時，查相關高階管理自然人。
另有例外：對受充分透明揭露要求規範的上市公司，或這類公司持有控制權益的子公司，銀行可以不識別或核驗他們的股東或實益擁有人。
也就是說，25% 是第一道判斷線，但不是唯一標準。以林小姐為例，持股雖然不到 25%，但如果林小姐實際控制公司，銀行仍然可能把林小姐列為實益擁有人查核。
開戶後就不會再被要求補資料了嗎？
開戶成功，銀行的查核並沒有結束。不是一次交齊就好：法律要求銀行持續檢視交易、持續更新資料。
- 銀行需要持續檢視業務關係期間的交易，確認和銀行掌握的客戶、活動性質及風險資訊一致，必要時包括資金來源。
- 銀行也需要持續更新 CDD 文件和資訊，尤其是高風險客戶的紀錄。
對讀者的意思是：開戶後銀行仍須持續檢視交易是否與所掌握的客戶、活動性質及風險資訊一致，必要時包括資金來源，並持續更新CDD文件，不是開戶時一次交齊文件就永久不用補件。
公司股東或 UBO 變更，多久內要更新資料？
股權或實益擁有人變動時，有兩套規定的期限要注意。簡單說：2025 年的反洗錢施行規則是變更發生後 15 個工作天內，2023 年的實益擁有人程序決定是知悉變更之日起 15 日內；兩者的起算點和日數寫法不同，不能互相替代。
| 2025 年反洗錢施行規則 | 2023 年實益擁有人程序決定 | |
|---|---|---|
| 期限 | 變更發生後 15 個工作天內 | 知悉變更之日起 15 日內 |
| 要做什麼 | 公司保留基本資料、名義董事或股東的最新資料，以及實益擁有人資訊，更新並持續核對準確性 | 法人更新實益擁有人名冊 |
| 適用範圍 | 公司 | 在阿聯酋登記或持牌的法人，包括商業自由區；聯邦或地方政府全資公司（及其全資持有的公司）、金融自由區和政府合夥人不適用 |
名義董事或股東＝名字登記在公司文件上、代替別人出面的董事或股東。
按照 2025 年的規則，還有兩點：
- 公司需要向金融機構及其他受規範業者提供充分、準確和最新的實益擁有人資訊。
- 股東名冊原則上需要放在阿聯酋；如果境內已保存實益擁有人資訊，並能按照要求即時提供，股東名冊可以不在境內保存。
舉例來說，如果林小姐的一位合夥人把股份轉出，公司要分別確認適用的規定和期限，並把最新的實益擁有人資訊提供給往來銀行。
本文查到的 4 家銀行，企業帳戶有哪些基本條件？
以下整理本文查到的 4 家銀行。它們都以擁有阿聯酋有效牌照的企業為申請對象，但居民條件、文件、費用和產品限制各不相同；符合資格也不代表會核准。資料來自各銀行的網頁、常見問題（FAQ）和重要事實說明書（Key Fact Statement，KFS：銀行說明產品條件和費用的文件）。
| 銀行與產品（文件） | 與居民身份相關的條件 |
|---|---|
| Emirates NBD 數位申請（企業銀行頁面） | 至少 1 名簽署人需要是阿聯酋居民 |
| ADCB 企業帳戶（2026 年 9 月第 4 版 KFS） | 所有股東、合夥人、UBO 交護照副本；具居民身份的人另外交 Emirates ID 副本 |
| Mashreq NEO BIZ（FAQ 頁） | 至少 1 名簽署人需要是阿聯酋居民 |
| Mashreq NEO BIZ Pro／Pro Plus（2026 年 9 月版 KFS） | 至少一名合夥人或授權代理人（POA）是阿聯酋居民 |
| RAKBANK 企業活期帳戶（KFS） | 產品描述列阿聯酋公民、居民及海灣合作理事會（GCC）國民；資格欄列申請人至少 18 歲、公司需要有有效牌照 |
授權代理人（POA）＝拿到正式授權、可以代表公司辦事的人。以林小姐的公司為例，三位股東都不是居民；如果公司也沒有符合條件的居民簽署人、合夥人或授權代理人，就不符合 Emirates NBD 數位申請和 Mashreq 這兩份文件所列的居民條件。
阿聯酋杜拜國民銀行（Emirates NBD）
- 數位申請對象：在阿聯酋從事貿易、製造、承包、運輸、專業或服務業的已登記企業，而且至少 1 名簽署人需要是阿聯酋居民。這不代表所有股東都必須住在阿聯酋。
- 常見必要文件（延遲交件可能拖延申請；頁面所列文件不代表每一種法律形式都會全部具備）：
- 有效營業或商業牌照
- 經認證的公司組織備忘錄和章程（記載公司基本事項和內部規則的文件）
- 董事會決議
- 普通合夥契約和修訂（如有）
- 全體股東和合夥人的阿聯酋身份證（Emirates ID）及護照副本
- 作為地址證明的租約
- Connect 方案：沒有最低月平均餘額要求，也沒有未達最低月餘額費；月維護費 249 阿聯酋迪拉姆（AED），頁面這一區沒有標明是否含 VAT。沒有最低餘額不等於免費。這個方案偏向新創及專業牌照企業的線上服務，分行服務有限、交易費較高，而且沒有專屬客戶經理。
阿布達比商業銀行（Abu Dhabi Commercial Bank，ADCB）
- 基本申請資格：在阿聯酋設立、擁有阿聯酋相關政府機關核發的有效商業牌照的企業，可以申請企業帳戶（Business Account）。
- 基本開戶文件（銀行可在開戶流程任何階段，為符合法規、合規、風險管理及盡職調查要求，另外要求資料或佐證文件）：
- 有效營業牌照
- 適用的公司組織文件（如公司組織備忘錄 MOA、公司章程 AOA、自由區實體適用的設立證明）
- 營業地址證明（租約或 Ejari）
- 所有股東、合夥人、最終實益擁有人（UBO）的有效護照副本
- 所有具阿聯酋居民身份的股東、合夥人、最終實益擁有人的有效阿聯酋身份證（Emirates ID）副本
- 適用的持股或所有權文件
- 授權簽署人資料和身份文件
- 銀行要求的開戶和法規表格
對居民來說，護照和 Emirates ID 兩者都要交，不是二選一。
- Smart Start 帳戶限制：只能進行阿聯酋境內、以阿聯酋迪拉姆（AED）計價的交易，不允許外幣或國際匯入匯出；客戶經過 1 年後可以請求改用可進行外幣交易的企業帳戶，這不是自動升級，也不保證核准。舉例來說，林小姐的公司如果用 Smart Start 帳戶，就不能收付國際匯款。
- Smart Start 費用和開戶金額：
| 項目 | 2026 年 9 月第 4 版 KFS | ADCB FAQ | |—|—|—| | 最低月平均餘額 | 不設 | — | | 最低開戶金額 | 5,000 阿聯酋迪拉姆（AED） | — | | 帳戶維護費 | 每月 125 阿聯酋迪拉姆（AED），這一區沒有說明是否含 VAT | 每月 105 阿聯酋迪拉姆（含 VAT） |
最低開戶金額、最低月平均餘額、維護費是三件不同的事：沒有最低月平均餘額要求，不能解讀成不需要開戶資金或帳戶免費。兩份文件的數字不同，都不是銀行對特定客戶的確認報價。
- 牌照到期後的風險：客戶需要提交續期牌照，並更新活動、所有權或公司名稱變更；牌照到期後 30 天內沒有更新，帳戶每月收取 150 阿聯酋迪拉姆（AED）過期牌照費。沒有提交更新牌照和公司資料，可能導致帳戶被限制或關閉。
馬什雷克銀行（Mashreq）
Mashreq 的 FAQ 頁和 KFS 寫的條件不一樣，以下分開列，不能拼成全部 NEO BIZ 產品的通則：
| 條件 | NEO BIZ FAQ 頁 | NEO BIZ Pro／Pro Plus KFS（2026 年 9 月版） |
|---|---|---|
| 年營業額 | 不超過 3,000 萬阿聯酋迪拉姆（AED） | 上限 1 億阿聯酋迪拉姆（AED） |
| 居民條件 | 至少 1 名簽署人是阿聯酋居民 | 至少一名合夥人或授權代理人（POA）是阿聯酋居民 |
- FAQ 頁其他內容：申請對象是阿聯酋註冊公司；常見文件包括營業牌照、公司組織備忘錄、授權開戶及操作的董事會決議或授權書、阿聯酋地址證明、所有人及簽署人的護照、簽證和阿聯酋身份證（適用時），以及最近 3 個月銀行對帳單。
- KFS 其他內容：所有所有人、合夥人或簽署人需要年滿 18 歲以上，並能完成 KYC 要求；企業需要由自然人 100% 持有，不接受多層持股結構。符合條件也不保證開戶。
- FAQ 描述的開戶和啟用流程：
- 銀行先查文件和申請是否完整。
- 完整申請經審查符合資格，才核准並開戶。
- 銀行代表親自會面，核對全部正本並要求申請簽名。
- 完成後才啟用帳戶。
- FAQ 列舉的拒絕原因：公司所有人或簽署人資料不完整或無法核驗、銀行可能不支援這個產業，以及因中央銀行合規要求無法承作這家企業。這些只是列舉，不是完整的拒絕清單。
哈伊馬角國民銀行（RAKBANK）
- 企業活期帳戶資格：產品描述列明供擁有在阿聯酋營運的有效牌照公司的阿聯酋公民、居民及海灣合作理事會（GCC）國民使用；資格欄另外列出申請人至少 18 歲，以及公司需要有有效牌照。產品描述和資格欄對申請主體的寫法不同，無法直接推定全部非 GCC 非居民都可以申請。
- KFS 的性質：重要事實聲明（KFS）不是法律契約，不使申請人有義務申用帳戶，也不使銀行有義務提供帳戶；正式申請表才會列入適用的全部條款。
企業貸款是開戶後就一定拿得到嗎？
有了帳戶，下一步可能是想借錢周轉。但開戶成功不代表核准貸款：企業貸款是另外的授信審查（授信＝銀行評估後決定是否借錢、借多少）。
- Emirates NBD 定期貸款（Term Loan）：獨資企業貸款按照目的和與銀行議定的條件提供，屬於裁量授信（銀行可以自行決定是否提供）。產品表列對象是阿聯酋牌照企業、幣別是阿聯酋迪拉姆（AED）；短期最長 12 個月，中期和長期按照授信函約定，分別最長 6 年和 10 年。核准額仍然逐案內部審批，動用前還需要另外簽詳列條款的授信協議。
- ADCB 零售企業貸款（Retail Business Loan）：還款期間最長 4 年，客戶需要按議定時程還款；取得這項貸款需要有銀行團體信用壽險保單下的人壽保障，並負擔保險費。銀行核准申請後，是否撥款仍然由銀行裁量決定。
- Mashreq 商業貸款（Business Loan）：頁面回答新設公司資格時，要求企業已營運超過 2 年。商戶融資（Merchant Lending）線上流程收到的是原則性貸款額提議，不是最終核准；接受後仍然需要由客戶經理聯絡，完成剩餘的申請程序。
- RAKBANK 企業貸款（RAK Business Loan）：銀行要先收到可接受形式的全部必要文件和資訊，才評估融資申請；核准取決於對企業背景、還款能力及適用資格的信用審查，銀行可以要求補件，最終貸款條件在核准階段告知。攤還模擬（試算每期還款）裡的數值只是假設。
常見問題
公司領到牌照，銀行就一定要開戶嗎？ 不是。銀行無法完成客戶盡職調查（CDD）就不得建立業務關係，沒有因為公司有牌照就必須開戶的義務。
持股不到 25%，銀行就不會查實益擁有人嗎？ 不是。25% 是第一道判斷線；銀行有疑問或沒有人以股權控制時，會再查其他控制人或相關高階管理自然人。
開戶後銀行還會要求補資料嗎？ 可能會。銀行需要持續檢視交易是否和客戶業務性質一致，並持續更新 CDD 文件和資訊，必要時包括資金來源。
公司 UBO 變更，要在多久內更新資料？ 2025 年的反洗錢施行規則是變更發生後 15 個工作天內更新；2023 年的實益擁有人程序決定是知悉變更之日起 15 日內更新名冊，兩者不能混用。
沒有阿聯酋居民簽署人，能申請企業數位帳戶嗎？ Emirates NBD 數位申請和 Mashreq NEO BIZ FAQ 頁都要求至少 1 名簽署人是阿聯酋居民。Mashreq NEO BIZ Pro／Pro Plus（2026 年 9 月版 KFS）則要求至少一名合夥人或授權代理人（POA）是阿聯酋居民。
名詞小詞典
- 客戶盡職調查（Customer Due Diligence，CDD）：銀行為確認客戶身份、了解業務和所有權結構所進行的查核程序。
- 實益擁有人（Beneficial Owner，UBO）：最終享有公司經濟利益或實際控制公司的自然人，不一定是名義股東。
- 阿聯酋身份證（Emirates ID）：阿聯酋居民的身份證明文件；Emirates NBD、ADCB 和 Mashreq 的開戶文件清單都有列出。
- 重要事實說明書（Key Fact Statement，KFS）：銀行說明產品條件和費用的文件；RAKBANK 的 KFS 明載它不是法律契約，也不使銀行有義務提供帳戶。
要辦這件事，可以找宅點讀者服務台
在阿聯酋，公司取得牌照後仍須通過銀行的客戶盡職調查與實益擁有人查核，部分銀行並要求至少一名阿聯酋居民簽署人。宅點讀者服務台可以按個人情況安排合適的專員協助，第一次諮詢不收費。
資料說明
- 本文資料查核日期為 2026 年 11 月 2 日；Emirates NBD 企業銀行頁面和 Connect 方案，以當日所存頁面為準。
- 本文所稱「2025 年的反洗錢施行規則」，指阿聯酋 2025 年第 134 號反洗錢施行規則：無法完成 CDD 的處理和防止驚動客戶的例外見第 14 條；法人資料見第 9 條；實益擁有人識別見第 10 條，上市公司例外見第 11 條；持續檢視交易見第 8 條；公司保存和更新資料見第 38 條。「2023 年的實益擁有人程序決定」指 2023 年第 109 號實益擁有人程序決定：更新期限見第 8 條，排除對象見第 3 條。
- 「銀行沒有因公司設立就必須開戶的義務」是依 2025 年第 134 號規則第 14 條「無法完成 CDD 即不得建立業務關係」歸納而來，官方並沒有直接寫出這句話。
- 2023 年第 109 號決定：官方立法庫和 JAFZA 直連在查核時都回應 403，本文依同日既存官方檔的逐字複本，不代表已取得最新合併法令。各登記機關另行規定的申報期限，本文沒有完整核對。
- Emirates NBD 頁面所列文件，各法律形式的替代文件沒有核實。Emirates NBD Connect 的 249 AED 和 ADCB SmartStart 的 125 AED，原文這一區都沒有標明是否含 VAT；ADCB FAQ 和 KFS 的維護費數字不同，本文沒有確認目前實收價格。
- Mashreq NEO BIZ FAQ 頁和 2026 年 9 月版 NEO BIZ Pro／Pro Plus KFS 的營業額和居民條件不同，本文分開陳述，沒有合併成全部 NEO BIZ 產品的通則。
- 文中林小姐的例子是虛構情境，只用來示範規則怎麼套用，不是個案判斷。
參考資料
UAE Cabinet / JAFZA－Cabinet Resolution No. 134 of 2025 反洗錢施行規則 ／ UAE Cabinet / JAFZA－Cabinet Decision 109/2023 實益擁有人程序決定 ／ Emirates NBD－Business Banking 數位開戶資格與文件 ／ Emirates NBD－Term Loan KFS ／ ADCB－Business Account FAQ ／ ADCB－Retail Business Accounts KFS Ver.04/September2026 ／ ADCB－Retail Business Loan KFS ／ Mashreq－NEO BIZ FAQ ／ Mashreq－NEO BIZ Pro / Pro Plus KFS September2026 ／ Mashreq－Business Loan ／ RAKBANK－Business Current Account KFS ／ RAKBANK－RAK Business Loan KFS
重要聲明
本文是一般資訊整理，不構成針對個別案件的稅務或法律建議。資料查核日期為 2026 年 11 月 2 日。阿聯酋與台灣、香港的規定可能更新，請以各地主管機關的現行公告為準，個案請諮詢合資格的專業人士。
